Autant un assuré ne peut décliner aux règles fermes des régimes obligatoires financés par répartition (retraite de la sécurité sociale et complémentaires), autant sa liberté est grande dans les régimes dits facultatifs ou supplémentaires, financés par capitalisation. Le cotisant y juge de tout de matière de réversion.

• Il est libre de désigner le bénéficiaire de son choix, et d’en changer pendant tout le cycle de constitution de son épargne. Ces produits admettent ainsi d’assurer des revenus aussi bien à son partenaire, qu’à son concubin.

• Le niveau de réversion est également libre de 60 à 100 %. Plus l’épargne choisira un taux élevé, plus sa rente personnelle sera minimisée au profit ultérieur de son bénéficiaire. Par exemple, en cas de revenus déséquilibrés dans un couple, l’un peut adopter une rente réversible à 100 %, tandis que l’autre préférera une rente non réversible. Cette stratégie accroît les revenus du second s’il lui survit.

• La palette de produits disponibles est vaste. Des contrats sont réservés aux salariéscomme les articles 39 ou 83 (du nom des articles fiscaux qui les concernent) ou encore sur le plan d’épargne retraite collectif (Perco). D’autres sont conservés aux non-salariés, comme le contrat Madelin ou Prefon (pour les fonctionnaires). Le plan épargne retraite populaire (Perp) est, lui, ouvert à tous.